值得注意的是，在打詐專法裡，稱網路廣告平臺業者為達到一定規模者，但並沒有說明一定規模的門檻，數位部現階段並沒有提出規模的具體標準是多少，可能等待打詐專法獲立法院審議通過後，再研擬規模門檻。

數位部數位產業署副署長林俊秀表示，為了鼓勵數位產業業者配合，設有免除保密及避風港條款，也就是業者執行防詐工作，免除其保守祕密的義務，當對其他用戶造成損失，也不負損害賠償責任。

但是相對的，罰責部分，針對網路廣告平臺業者未依通知下架詐騙廣告，罰鍰分為三級，最高可處罰2,500萬元，情節嚴重者，甚至經專家審議結果，可以流量管制或阻擋連結。

對於電商、網路連線遊戲業者、第三方支付業者防詐義務相似，例如要求業者加強用戶KYC身分查核，加強控管措施，例如詐欺宣導、延後撥款、拒絕或停止服務，並且建立同業聯防機制，還有保存紀錄資料提供給司法警察機關，以利調查。

虛擬資產業者納入金融防詐

金管會也配合研訂涉及金融機構的內容，共計7條條文。「涉及到詐欺犯罪過程中的金流跟幣流，我們都會納進來控管。」金管會銀行局副局長童政彰在例行記者會上說明，這7條條文除了規範金融機構，也特別納入虛擬資產服務的事業或人員（VASP）。除了要求業者控管信用卡和存款帳戶，也納入新興的金融支付工具，如電子支付帳號和虛擬資產帳號。

童政彰指出，專法目的是避免金融服務淪為歹徒犯罪的工具，業者本身也需做好識詐、防詐的宣導工作。金融業者應做好風險控管，包含事前客戶身分的審查，事中相關金流的追蹤，還有事後發現異常必要的管控措施，包括暫停交易、拒絕提供服務，此外，也建立同業照會制度，讓金融業者做好防詐。

專法也要求金融業者需保留相關資料及交易紀錄，包含事前客戶身分審查、金流等資料，提供予司法警察機關。金融業者依照司法警察機關的通知，對可疑帳戶進行管控，以遏止不法交易的進行。其他規定還包括建立金警聯防機制，金融業者收到司法警察機關通知後，透過聯防通報阻斷犯罪集團的資金流竄，包括虛擬資產，依司法警察機關通知，返還民眾遭詐款項。（：金管會）

根據異常交易相關規範，不法交易帳戶分為兩大類，第一類帳戶為警示帳戶，警察可直接通知銀行，將帳戶列為警示帳戶。第二類帳戶可稱為可疑帳戶，涵蓋八種可疑情況，範圍十分廣泛，包括許多類型案例。

「但在實務在操作上，我們沒有辦法即時管控第二類帳戶。」童政彰舉例說明，過往銀行進行臨櫃關懷，成功阻擋用戶將錢匯入可疑帳戶，卻因為沒有犯罪事實和被害人，導致警方無權要求銀行業者控管該可疑帳戶。因此，專法中的第九條特別設置通報機制，當司法警察機關接獲業者通報後，可根據刑事偵辦的資料，快速通知其他業者控管可疑帳戶，提升可疑帳戶的控管機制。

針對業者如何在實務中與警方建立聯防機制，童政彰表示，銀行公會將會組成工作小組，邀請業者和司法機關交換意見，研議實務上的操作細節，包括同業間的照會機制、司法警察機關和金融業者間的通報機制等。

另外，打詐專法也賦予金融業者執行防詐工作時，免除金融業者保守祕密的義務，並且提供避風港條款，例如不慎凍結無關他人帳戶，可不負賠償責任。童政彰指出，不論是免除保密義務或避風港條款，目的都是要讓金融業者能全力做好防詐工作。相對地，業者如果沒有配合，例如沒有提供相關資料或交易紀錄、未建立聯防通報，處罰20萬以上、200萬元以下罰鍰，情節重大者，罰鍰可至5倍。

電信業加強落實KYC，針對詐欺用戶可停斷話

至於通訊產業方面，NCC說明對電信業者的4項防詐義務，包括落實電信服務的核對登錄制度、防堵疑似詐欺行為及用戶、防止電信服務任意轉讓、控管高風險用戶濫用電信服務。

NCC法律事務處副處長謝佩穎指出，電信業者落實對用戶的KYC，核對登錄身分證明文件，當電信業者收到司法警察機關通知，疑似詐欺或確定從事詐欺的用戶，需對該用戶重新KYC，限制及停止其電信服務，即停斷話。對於曾因詐欺被停止電信服務的用戶，針對這類高風險用戶可能濫用服務，限制該用戶申請電信服務數量。

另外，針對境外高風險電信業者的國際漫遊，俗稱黑莓卡，國內電信需確認使用者是否有入境資料，無入境者則不提供服務，如果臨櫃提供身分資料經核對登入者則為例外，至於有入境者提供電信服務，但如果發現異常使用行為，也會限制及停止其電信服務。